Аванс в рознице

Надо ли пробивать кассовый чек на онлайн-кассе при внесении предоплаты (аванса) за товар?

Аванс в рознице

Новая редакция федерального закона №54-ФЗ от 15.07.2016 года (как впрочем, и прежняя его редакция) обязывает все организации и предпринимателей применять контрольно-кассовую технику на территории всей РФ при осуществлении расчетов наличными и (или) электронными средствами платежа. Кроме тех исключений, которые поименованы в самом законе.

Однако в связи с применением этой новой редакции возникает множество вопросов, в числе которых порядок применения ККТ в случае внесения авансовых платежей (предоплаты) за товар.

Подскажем, какая касса из нашего каталога подойдет под ваш бизнес.

Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Нужно ли пробивать кассовый чек, если клиент вносит предоплату (аванс) за товар?

Прежде всего, статьей 487 Гражданского Кодекса РФ предусмотрена возможность внесения предварительной оплаты по любому договору купли-продажи. Таким образом, предоплата (или аванс) может быть совершена, в том числе и для целей договора розничной купли-продажи.

И для реализации подобных расчетов новая редакция №54-ФЗ не предусматривает в случае наличия обязанности применения ККТ льготных исключений.

Иными словами:

  • на основании п.1 статьи 1.2 новой редакции №54-ФЗ кассовая техника должна применяться на всей территории РФ. Данное требование распространяется на любые организации и предпринимателей, кроме тех случаев, когда сам №54-ФЗ предусматривает исключения (в соответствии с его статьей 2);
  • обязанность применять ККТ касается только наличных денежных расчетов и (или) расчетов с помощью электронных средств платежа. Причем, сами расчеты должны производиться только в валюте РФ – в рублях. Что касается расчетов в иностранной валюте, то на основании статьи 14 федерального закона РФ №173-ФЗ от 10.12.2003г. «О валютном регулировании и валютном контроле» валютные операции совершаются только в безналичной форме за некоторыми исключениями, которые указаны также в статье 14 этого же закона;
  • новая редакция №54-ФЗ (статья 1.1) уточняет, при осуществлении каких именно расчетов должна всегда использоваться контрольно-кассовая техника, – в частности, за продаваемые товары, выполняемые работы и оказываемые услуги. Исключая отдельные случаи, при которых применение ККТ не требуется;
  • кроме того,новая редакция №54-ФЗ четко указывает на наличие исключений, для которых предусмотрено право не применять ККТ, – через статью 2 закона. И в этой статье не поименована возможность не пробивать кассовый чек в случае внесения предоплаты (аванса).

Таким образом, пробивать кассовый чек нужно вне зависимости от того, принимается ли оплата в качестве аванса (либо предоплаты) или она вносится в полном объеме после фактического оказания услуги, выполнения работы или при получении товара (Письмо ФНС РФ от 11.11.2016 г. № АС-4-20/21345@).

на наш канал в Яндекс Дзен – Онлайн-касса!
Получай первым горячие новости и лайфхаки!

Однако возникает вопрос: а как быть с кассовым чеком? Ведь при переходе на онлайн-кассы с 2017 года содержание этого документа серьезно меняется. И среди новых его реквизитов есть «Признак расчета» (п.1 статьи 4.7 новой редакции закона №54-ФЗ). Данный реквизит обозначает статус операции по производимому расчету:

  • «приход» – это поступление денежных средств от клиента;
  • «возвращение прихода» – это возврат средств, ранее полученных от клиента;
  • «расход» – это операция по выдаче денег клиенту;
  • «возврат расхода» – это получение средств от клиента, выданных ранее ему.

Но какой должен стоять «Признак расчета» при получении денег от покупателя в виде предоплаты либо аванса? На этот счет у ФНС РФ есть ответ, которого еще пока нет в самом законе №54-ФЗ!

Каким должен быть кассовый чек при получении аванса (предоплаты) от клиента за товар?

Переход на онлайн-кассы в 2017 году полностью меняет кассовый чек, дополняя его большим числом реквизитов, которые перечислены в статье 4.7 новой редакции закона №54-ФЗ. Однако для целей применения ККТ в случае получения предоплаты (либо аванса) от клиента продавец оказывается перед проблемой, какой признак расчета на чеке должен стоять?

Дело в том, что предоплата (аванс) в понимании статьи 487 Гражданского Кодекса – это обязанность продавца:

  • по передаче товара покупателю;
  • или по возвращению денежных средств в случае отсутствии товара, за который вносился аванс (предоплата);
  • и по выплате процентов, начисленных на сумму предоплаты (аванса), если этот платеж или товар не были переданы в установленный срок.

Поэтому аванс (предоплату) считать приходной операцией для цели применения онлайн-кассы не совсем корректно. В связи с этим выпущено разъясняющее письмо ФНС РФ №АС-4-20/21345@ от 11.11.2016 года (ССЫЛКА, текст в формате word), в котором объявляется об уточнении реквизита «Признак расчета» путем пополнения его таким способом оплаты, как аванс (предоплата).

Для этой цели разработан проект приказа ФНС РФ «Об утверждении форматов фискальных документов, сроках хранения реквизитов фискальных документов, дополнительных реквизитах фискальных документов, дополнительных требованиях к порядку формирования и обработки фискальных данных» (ССЫЛКА, в формате PDF).

На основании данного проекта приказа при получении от клиента денежных средств в форме предоплаты (или аванса) на кассовом чеке при его оформлении должен будет стоять признак расчета «АВАНС/ПРЕДОПЛАТА».

Но стоит заметить, что все эти сложности с авансовыми платежами коснутся с 01 февраля 2017 года не всех продавцов сразу.

Подберем кассы для вашего бизнеса. Доставим в любую точку РФ!

Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.

Можно ли будет выдавать чек при предоплате (авансе) по старым правилам?

Статья 7 закона №290-ФЗ, который внес изменения в закон №54-ФЗ, предусматривает для обязательного перехода на онлайн-кассы поэтапность. Так, на основании п.

3 данной статьи предприниматели и организации могут применять контрольно-кассовую технику, зарегистрированную до 31 января 2017 г. (включительно), в порядке, который действовал в законе №54-ФЗ до 15 июля 2016 года.

Причем, указанным порядком можно пользоваться до 30 июня 2017 года (включительно).

Старый порядок применения контрольно-кассовой техники:

  1. Касается только наличных расчетов и (или) с помощью платежных карт.
  2. Позволяет работать безновая редакция №54-ФЗ.
  3. Разрешает применять старые контрольно-кассовые аппараты, которые не предусматривают передачу фискальных документов в налоговые органы в онлайн-режиме.
  4. Обязывает пробивать кассовый чек (если данная обязанность предусмотрена старой редакцией закона №54-ФЗ) при получении оплаты, в том числе и в форме предоплаты (либо аванса).
  5. Разрешает выдавать кассовые чеки старого образца. Иными словами, у таких чеков должны быть следующие обязательные реквизиты (на основании Постановления Правительства РФ №745 от 30.07.1993 г.):
  • название предприятия (или Ф.И.О. предпринимателя с указанием его статуса) и его ИНН;
  • заводской номер используемой при расчетах кассовой техники;
  • порядковый номер самого чека (он присваивается автоматически);

Источник: https://Online-kassa.ru/blog/kassovyj-chek-za-predoplatu-avans-priznak-rascheta/

Аванс в рознице ут

Аванс в рознице

Аванс в рознице ут

Эквайринговая операция (Финансы — Денежные средства — Эквайринговые операции).

Документ оформляется аналогично ПКО. После выполнения команды Оплатить картой становится доступной команда Пробить чек, с помощью которой можно пробить чек на полученный аванс.

Можно также оформить возврат аванса с помощью Расходного кассового ордера или Эквайринговой операции с операцией Возврат оплаты покупателю.

Зачет аванса при передаче товаров

Для зачета аванса принятого ранее необходимо выбрать в списке соответствующий документ расчета — ПКО или Эквайринговая операция, и на его основании создать документ Реализация товаров.

Список документов, не закрытых отгрузками или закрытых частично, можно просмотреть с помощью отчета Расчеты с покупателями (Документы расчета).

Важно

Шаблон печати чека для ФФД 1.05 и выше в части фискальных данных регламентируется производителем ККТ.

Для учета принятых авансов и задолженности покупателя введен учетный регистр «Расчеты с клиентами». Расчеты с покупателями удобно вести в разрезе заказов покупателя. Все документы оплаты и передачи товаров изменяют состояние взаиморасчетов с покупателем.

Обратите внимание!

Согласно п.

4 ст. 4 Закона № 192-ФЗ при выдаче, зачете и возврате авансов онлайн-кассу можно не применять до 1 июля 2019 года.

Это документы Чек ККМ, Реализация товаров и Возврат товаров от покупателя, Приходный и Расходный кассовые ордера и документ Эквайринговая операция.

Из всех этих документов на онлайн-кассе может быть пробит чек.

Аванс

В случае, если в момент приема денег уже известно, какие товары будут переданы покупателю нужно сначала сформировать список товаров только после чего нажать пункт «Без передачи товаров» способ оплаты и дальше пробить чек.

Для зачета аванса необходимо нажать кнопку «Документ расчета», после откроется окно, в котором нужно выбрать ранее пробитый чек на аванс.

Затем кассир, как обычно, формирует товарный состав чека и переходит к оплате, выбирая нужный способ оплаты.

Рис.2. Документ расчета

После выбора товара и вида оплаты, в открывшемся окне уже учтена сумма аванса.

Рис.3. Зачет аванса

Далее нажимаем «Enter» и пробиваем чек.

Автор статьи

Петропавловский Владислав.

Для печати чека нужно на закладке Фискализация данных указать кассу ККМ, на которой будет пробит чек.

Если же при передаче товаров покупателю производится частичная оплата за товары, необходимо на основании документа Реализация товаров создать Приходный кассовый ордер или документ Эквайринговая операция и зарегистрировать сумму, полученную от покупателя.

При этом сформируется чек с признаком способа расчета «Оплата предмета расчета после его передачи с оплатой в кредит (оплата кредита)».

Если сумма оплаты превышает сумму документа отгрузки, такой документ расчета будет определяться в отчете Расчеты с покупателем (Отчеты раздела Продажи и Финансы).

Оформление частичных оплат в РМК

Прием аванса от покупателя

Прием аванса от розничного покупателя можно также оформить в РМК.

При этом следует учесть, что полученный аванс не облагался налогом с продаж, взимавшимся в период до 1 января 2004 года.

При фактической передаче товаров (выполнении работ, оказании услуг) до их оплаты продавец также не обязан выдавать кассовый чек, поскольку отсутствует второй признак, указанный в статье 1 Закона № 54-ФЗ — осуществление наличных денежных расчетов (или расче-тов с использованием платежных карт).

В этом случае, по мнению автора, достаточно сделать соответствующие записи о произведенной реализации по счетам бухгалтерского учета.

Таким образом, получение аванса или предоплаты является одним из немногих случаев, когда у продавца не возникает обязанности по выдаче контрольно-кассового чека.

К сожалению, позиция налоговых органов прямо противоположна позиции автора.

Если покупатель не идентифицирован, то в документах используется контрагент по умолчанию — «Розничный покупатель», однако, следует учесть, что в этом случае учет взаиморасчетов при частичных оплатах становится невозможным.

Поддерживается две схемы работы пользователя при приеме частичных оплат — с помощью документов Реализация товаров и Приходного кассового ордера и с помощью документов Чек ККМ.

Оформление чеков на частичные оплаты с помощью ПКО и РКО

Прием аванса от покупателя

В случае, когда покупатель вносит предварительный платеж за товар, но еще не известно, какие именно товарные позиции будут отгружены пробивается чек с признаком «Аванс».

В случае, если сумма оплаты меньше суммы чека, будет установлен признак способа расчета — «Частичная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета», если сумма оплаты равна сумме документа, то «Полная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета».Зачет аванса или предоплаты при передаче товаров

Для оформления зачета аванса при передаче товаров кассиру нужно нажать кнопку Документ расчета в нижнем меню и выбрать документ, по которому был принят аванс/предоплата. В список доступных документов выводятся Документы Чек ККМ и ПКО, по которым авансы не были зачтены ранее или документы Чек ККМ, по которым есть задолженность по оплате.

Затем кассир, как обычно, формирует товарный состав чека и переходит к оплате, выбирая нужный способ оплаты.

В открывшейся форме оплаты уже учтена сумма аванса.

Отчет размещен в разделе Финансы и Продажи.Прием предоплаты от покупателя.

В случае, если в момент приема денег уже известно, какие товары будут переданы покупателю позднее в чеке должен быть указан другой признак способа расчета — Предоплата. В этом случае необходимо сначала оформить Заказ покупателя, и на основании этого документа создать Приходный кассовый ордер или указать документ-основание в расшифровке ПКО.

Система автоматически установит нужный признак способа расчета — либо «Частичная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета», либо «Полная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета» в зависимости от суммы оплаты.

После того как Товар поступил или Клиент просто пришел получить его, мы должны осуществить поиск этого заказа и продажу. Что бы это мог сделать даже кассир, в РМК есть такой пункт как «Документ расчета».

После нажатия у вас откроется окно, в котором можно выбрать по Клиенту документы аванса.

Выбираем документ и РМК заполняет все значения из связанных документов, а именно Заказа покупателя, товары и Аванс внесенный. Нажимаем кнопку «Сложная оплата»

В открывшейся форме мы видим, что Аванс от покупателя уже учтен в стоимости.
Теперь мы можем принять Наличные или Безналичные денежные средства. К примеру принимаем наличные, нажимаем Нал.(F6).

Все операции можно разбить на несколько этапов:

  1. Формирование заказа покупателя
  2. Принятие оплаты от покупателя (ПКО + Чек- Онлайн касса)
  3. Зачет Аванса в счет заказа (РМК)
  4. Принятие окончательного расчета с покупателем (РМК(Чек -Онлайн касса))

Для начала мы сформируем Заказа покупателя, поскольку заказы покупателя удобнее вести Персонифицированными, то мы формируем заказ на Конкретное Физическое лицо. Начинаем формировать Заказ, переходим в «Продажи» — «Заказы покупателей».

Создаем новый заказ.

Заполняем документ. Обязательно добавляем контрагента, что бы по нему у вас формировался Аванс, если вы используете для продаж «Розничного покупателя», то от такой системы придется отказаться.
Заполняем склад Сборки заказа и табличную часть товара.

Поэтому при получении аванса в счет продажи товаров (выполнения работ, оказания услуг) необходимо выписать приходный кассовый ордер либо заменяющий его документ (покупателю выдается квитанция к нему), в котором указывается «Аванс». На основании данного документа производится запись в кассовую книгу.

Напомним, что полученный аванс облагается налогом на добавленную стоимость, налогом на прибыль (в случае признания доходов кассовым методом), единым налогом, исчисляемым при применении упрощенной системы налогообложения.

В остальном оформление чека происходит так же как и при приеме аванса.

На основании документа «Заказ покупателя можно» также создать документ «Эквайринговая операция», чтобы зафиксировать факт получения предоплаты с помощью платежной карты.

Частичная /полная оплата товара при передаче покупателю

Передача товаров покупателю регистрируется с помощью документа Реализация товаров, созданного на основании Заказа покупателя.

Если планируется передача товаров без какой-либо оплаты, то чек можно напечатать из документа Реализация товаров и в этом случае признаку способа расчета будет присвоено значение «Передача предмета расчета без его оплаты в момент его передачи с последующей оплатой в кредит».

Источник: http://advocate-general.com/avans-v-roznitse-ut

Аванс в рознице 1с

Аванс в рознице

Дата публикации 11.07.2017

Использован релиз 2.2.6

Предоплата и частичная оплата в чеках

В соответствии с требованиями законодательства, регулирующего применение кассовых аппаратов, чек должен быть сформирован и отправлен в ФНС через оператора фискальных данных (ОФД) в любом случае расчетов наличными или с помощью банковской платежной карты. В частности, в случае частичной оплаты покупки.

В чеке эти ситуации обозначаются с помощью специального Признака способа расчета. Применение этого признака регулируется Приказом ФНС России от 21 марта 2017 г. № ММВ-7-20/229@ «Об утверждении дополнительных реквизитов фискальных документов и форматов фискальных документов, обязательных к использованию».

Реквизит Признак способа расчета должен присутствовать в электронной версии чека, передаваемой оператору фискальных данных, если кассовая программа поддерживает версию формата фискальных документов (ФФД) 1.05 или 1.1. Признак способа расчета принимает следующие значения:

  • Полная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета(ПрОп100)
  • Частичная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета(ПрОпл)
  • Аванс (Аванс)
  • Полная оплата, в том числе с учетом аванса (предварительной оплаты) в момент передачи предмета расчета (Не выводится на печать)
  • Частичная оплата предмета расчета в момент его передачи с последующей оплатой в кредит (ЧОпл)
  • Передача предмета расчета без его оплаты в момент его передачи с последующей оплатой в кредит(БезОп)
  • Оплата предмета расчета после его передачи с оплатой в кредит (оплата кредита) (Кред)

Если к программе Розница подключено оборудование, поддерживающее версию ФФД 1.0, то на печать выведется указанное в скобках сокращенное значение признака, но сам реквизит не будет входить в электронный чек. Шаблон печати чека для ФФД 1.05 и выше в части фискальных данных регламентируется производителем ККТ.

Для учета принятых авансов и задолженности покупателя введен учетный регистр «Расчеты с клиентами». Расчеты с покупателями удобно вести в разрезе заказов покупателя. Все документы оплаты и передачи товаров изменяют состояние взаиморасчетов с покупателем.

Это документы Чек ККМ, Реализация товаров и Возврат товаров от покупателя, Приходный и Расходный кассовые ордера и документ Эквайринговая операция. Из всех этих документов на онлайн-кассе может быть пробит чек.

Для ввода начальных данных задолженности перед покупателями предусмотрен документ Ввод остатков расчетов с клиентами (Администрирование — Продажи — Закон № 54-ФЗ).

С помощью документа можно либо указать сумму задолженности, либо выбрать уже имеющийся в системе документ расчета, который запишет задолженность в регистр.

Документ Безналичная оплата также учитывается при взаиморасчетах, но чек из него не пробивается.

Состояние взаиморасчетов можно контролировать с помощью отчета Расчеты с покупателями.

В целях учета взаиморасчетов в документах должен быть указан покупатель. Это может быть юридическое или физическое лицо. Поддерживается поиск покупателя в базе по коду карты, номеру телефона, фамилии, почтового адреса.

Если покупатель не идентифицирован, то в документах используется контрагент по умолчанию — «Розничный покупатель», однако, следует учесть, что в этом случае учет взаиморасчетов при частичных оплатах становится невозможным.

Поддерживается две схемы работы пользователя при приеме частичных оплат — с помощью документов Реализация товаров и Приходного кассового ордера и с помощью документов Чек ККМ.

Прием аванса от покупателя

В случае, когда покупатель вносит предварительный платеж за товар, но еще не известно, какие именно товарные позиции будут отгружены пробивается чек с признаком «Аванс». Эта ситуация часто встречается в оптовой торговле, когда поставщик требует от покупателя поддержания кредита определенного размера, в пределах которого будут производиться отгрузки мелкими партиями.

Чек на аванс может быть пробит из документа Приходный кассовый ордер (Финансы — Денежные средства — Приходные кассовые ордера).

Для этого нужно создать документ с операцией Поступление оплаты от покупателя и добавить в расшифровку платежа строку по статье ДДС Поступление оплаты от клиента и ввести полученную сумму. Система автоматически определит признак способа расчета — «Аванс».

По команде Пробить чек будет сформирован фискальный чек на прием аванса и нефискальный документ выемки денежных средств из кассы ККМ в кассу организации магазина.

Поступление аванса при оплате банковской картой можно оформить с помощью документа Эквайринговая операция (Финансы — Денежные средства — Эквайринговые операции).

Документ оформляется аналогично ПКО. После выполнения команды Оплатить картой становится доступной команда Пробить чек, с помощью которой можно пробить чек на полученный аванс.

Можно также оформить возврат аванса с помощью Расходного кассового ордера или Эквайринговой операции с операцией Возврат оплаты покупателю.

Зачет аванса при передаче товаров

Для зачета аванса принятого ранее необходимо выбрать в списке соответствующий документ расчета — ПКО или Эквайринговая операция, и на его основании создать документ Реализация товаров.

Список документов, не закрытых отгрузками или закрытых частично, можно просмотреть с помощью отчета Расчеты с покупателями (Документы расчета). Отчет размещен в разделе Финансы и Продажи.

Прием предоплаты от покупателя

В случае, если в момент приема денег уже известно, какие товары будут переданы покупателю позднее в чеке должен быть указан другой признак способа расчета — Предоплата. В этом случае необходимо сначала оформить Заказ покупателя, и на основании этого документа создать Приходный кассовый ордер или указать документ-основание в расшифровке ПКО.

Система автоматически установит нужный признак способа расчета — либо «Частичная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета», либо «Полная предварительная оплата до момента передачи предмета расчета» в зависимости от суммы оплаты. В остальном оформление чека происходит так же как и при приеме аванса.

На основании документа «Заказ покупателя можно» также создать документ «Эквайринговая операция», чтобы зафиксировать факт получения предоплаты с помощью платежной карты.

Частичная /полная оплата товара при передаче покупателю

Передача товаров покупателю регистрируется с помощью документа Реализация товаров, созданного на основании Заказа покупателя.

Если планируется передача товаров без какой-либо оплаты, то чек можно напечатать из документа Реализация товаров и в этом случае признаку способа расчета будет присвоено значение «Передача предмета расчета без его оплаты в момент его передачи с последующей оплатой в кредит». Для печати чека нужно на закладке Фискализация данных указать кассу ККМ, на которой будет пробит чек.

Если же при передаче товаров покупателю производится частичная оплата за товары, необходимо на основании документа Реализация товаров создать Приходный кассовый ордер или документ Эквайринговая операция и зарегистрировать сумму, полученную от покупателя.

При этом сформируется чек с признаком способа расчета «Оплата предмета расчета после его передачи с оплатой в кредит (оплата кредита)».

Если сумма оплаты превышает сумму документа отгрузки, такой документ расчета будет определяться в отчете Расчеты с покупателем (Отчеты раздела Продажи и Финансы).

Зачет аванса или предоплаты при передаче товаров

Для оформления зачета аванса при передаче товаров кассиру нужно нажать кнопку Документ расчета в нижнем меню и выбрать документ, по которому был принят аванс/предоплата. В список доступных документов выводятся Документы Чек ККМ и ПКО, по которым авансы не были зачтены ранее или документы Чек ККМ, по которым есть задолженность по оплате.

Затем кассир, как обычно, формирует товарный состав чека и переходит к оплате, выбирая нужный способ оплаты.

В открывшейся форме оплаты уже учтена сумма аванса. В зависимости от ситуации кассир может внести полученную от покупателя сумму или ничего не указывать, если передача товаров не сопровождается никакими оплатами.

Если сумма аванса совпадает с суммой чека и превышает ее, будет сформирован чек с признаком способа расчета «Полная оплата, в том числе с учетом аванса (предварительной оплаты) в момент передачи предмета расчета».

Если сумма оплат меньше суммы чека, то кассир должен подтвердить остаток задолженности покупателя, выбрав Оплата в рассрочку в списке, открывшемся при нажатии кнопки Кредит на форме оплаты.

Сумма задолженности покупателя по данной покупке отразится в таблице оплат. В этом случае сформируется Чек ККМ с признаком способа расчета «Передача предмета расчета без его оплаты в момент его передачи с последующей оплатой в кредит».

Оплата кредита после передачи товара

При оформлении чека с частичной оплатой в момент передачи товаров, кассир формирует чек как обычно и переходит к оплате с помощью кнопки Сложная оплата. На форме оплаты нажимает кнопку вводит сумму, полученную от покупателя и подтверждает оставшуюся сумму кредита с помощью кнопки Оплата в рассрочку.

В открывшейся форме оплаты уже учтена сумма аванса. В зависимости от ситуации кассир может внести полученную от покупателя сумму или ничего не указывать, если передача товаров не сопровождается никакими оплатами.

Если сумма аванса совпадает с суммой чека и превышает ее, будет сформирован чек с признаком способа расчета «Полная оплата, в том числе с учетом аванса (предварительной оплаты) в момент передачи предмета расчета».

Если сумма оплат меньше суммы чека, то кассир должен подтвердить остаток задолженности покупателя, нажав кнопку Оплата в рассрочку. В этом случае сформируется Чек ККМ с признаком способа расчета «Передача предмета расчета без его оплаты в момент его передачи с последующей оплатой в кредит».

В этом случае контроль суммы оплаты не производится — если сумма оплаты меньше суммы чека, то сформируется чек с признаком расчета «Частичная оплата предмета расчета в момент его передачи с последующей оплатой в кредит».

Как принять аванс от покупателя по онлайн-кассе (1С:Розница, редакция 2.2)

Самый простой способ это принять аванс в режиме РМК, если покупатель вносит предварительный платеж за товар, но еще не известно, какие именно товарные позиции будут отгружены, то для этого в окне «Регистрация продаж» нужно на верхней панели выбрать пункт «Без передачи товаров» (таблицу товарами не заполнять), затем выбрать вид оплаты (там же в верхнем меню), либо наличные либо платежной картой и т.д. В открывшемся окне выбрать контрагента (обычно у всех это розничный покупатель) и набрать сумму аванса после чего нажать «Enter».

В случае, если в момент приема денег уже известно, какие товары будут переданы покупателю нужно сначала сформировать список товаров только после чего нажать пункт «Без передачи товаров» способ оплаты и дальше пробить чек.

Для зачета аванса необходимо нажать кнопку «Документ расчета», после откроется окно, в котором нужно выбрать ранее пробитый чек на аванс.

Затем кассир, как обычно, формирует товарный состав чека и переходит к оплате, выбирая нужный способ оплаты.

Рис.2. Документ расчета

После выбора товара и вида оплаты, в открывшемся окне уже учтена сумма аванса.

Рис.3. Зачет аванса

Далее нажимаем «Enter» и пробиваем чек.

Петропавловский Владислав. Специалист Линии консультаций

Как отразить в 1С Розница 2.2 предоплату покупателя за товар по эквайрингу?

Источник: http://nakano.ru/6850-avans-v-roznice-1s/

Предоплата в рознице 1с 8 2 бухгалтерия

Аванс в рознице

Не предоставляет возможности такого выбора и «1С:Бухгалтерия 7.7». Новые возможности «1С:Бухгалтерии 8.0» позволяют существенно упростить операции по учету товаров в торговых точках.

При учете товаров в ценах продажи работники торговой точки имеют дело только с одной ценой товара — той, которая пишется на ценнике.

Кроме того, облегчается работа бухгалтеров по вводу учетных данных в информационную базу «1С:Бухгалтерии 8.0».

Расчеты платежными картами в розничной торговле в «1С:Бухгалтерии 8»

В случае, если помимо платы наличными в течении дня проходили оплаты платежными картами, необходимо заполнить закладку «Платежные карты и банковские кредиты».

Вид оплаты выбирается из одноименного справочника, элементы которого содержат следующие данные: тип оплаты — платежная карта или банковский кредит; организация — организация продавец, оформляющая отчет о розничных продажах; контрагент (для платежных карт) — банк, с которым заключен договор эквайринга на обслуживание держателей пластиковых карт; договор контрагента (для платежных карт) — договор эквайринга на обслуживание держателей пластиковых карт; счет учета расчетов — счет расчетов с банком по договору эквайринга; % банковской комиссии — процент, взимаемый банком в качестве комиссии по договору эквайринга. При проведении отчета о розничных продажах формируются соответствующие проводки.

Авансы в розничной торговле: применять ли ККТ?

Сумма контрольно-кассовой ленты (Z-отчета) должна оформляться отдельным приходным ордером в кассу организации-продавца с указанием вида ККТ и номера счетчика.

Если организация не имеет возможности выделить в контрольно-кассовой технике отдельный счетчик, то целесообразно на каждую дату отражения выручки в учете оформить справку-расчет бухгалтера, где разграничить все виды платежей с указанием общих сумм и номеров выписанных первичных документов по каждому основанию.

Предоплата в решении 1С Бухгалтерия при продаже оптом

Сначала выписывается счет покупателю на сумму поставки. Полученные денежные средства от контрагента фиксируются в решении 1С Бухгалтерия на основании банковской выписки.

На полученную сумму оформляется авансовый счет-фактура.

После этого осуществляется непосредственно реализация товаров: списывается их себестоимость в расходы компании, зачитывается аванс, фиксируется выручка, начисляется НДС (если организация применяет общую систему налогообложения), оформляется счет-фактура на реализованный товар. По окончании квартала, при заполнении декларации НДС уплаченный ранее налог с авансового платежа принимается к зачету. Для данной операции используется одноименный документ.

Он находится в разделе меню программы 1С Бухгалтерия, где содержатся все документы для оформления фактов продаж.

Учет НДС по предварительным оплатам в программе «1С:Бухгалтерия 8»

Основная суть изменений в части исчисления и уплаты НДС с авансов состоит в том, что теперь покупателю, перечислившему продавцу денежные средства в качестве предоплаты, предоставлено право принять к вычету НДС с таких сумм до факта отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг, передачи имущественных прав).

Правда, только в том случае, если и продавец, и покупатель выполнили необходимые действия в порядке и сроки, установленные НК РФ.

Напомним вкратце, как в наступившем году и продавец, и покупатель должны вести документооборот и учет НДС с авансов, с тем, чтобы покупатель смог применить вычет НДС с перечисленной предоплаты/частичной оплаты (для упрощения — на примере поставки товаров). Получив от покупателя предварительную оплату в счет предстоящей поставки товаров, поставщик обязан выписать на полученную сумму предоплаты счет-фактуру, причем сделать это нужно в течение максимум 5 календарных дней с момента получения предоплаты.

Вход на сайт

Я хочу обратить внимание модератора на это сообщение, потому что:

Идет отправка уведомления. Занятие ерундой на рабочем месте развивает боковое зрение,слух и бдительность в целом:-) Беларусь Написал 190 Репутация: 23 ноября 2010, 11:50 Ну неужели,никто не знает?Очень нужен ответ.Пожалуйста,помогите.

Я хочу обратить внимание модератора на это сообщение, потому что: Идет отправка уведомления.

Занятие ерундой на рабочем месте развивает боковое зрение,слух и бдительность в целом:-)

Беларусь, Витебск Написал 491 Репутация: 23 ноября 2010, 12:00 У меня не розница, но касса есть делаю так: Обязательно (!) пробивать по кассе сумму полученного аванса В ПКО : принято от ФИО заказчика, сумма аванса и т.д.

Предоплата В Розничной Торговле 1С

Розничная продажа через документ Чек ККМ. Урок подготовлен для продавцов работающих в программе.Prieš 3 metusВ данном видео обзоре мы разберем возможности системы 1С Управление небольшой фирмой (1С УНФ) по учету розни.Prieš 4 metusКак принять оплату от клиента наличным способом?

Как оформить приходный кассовый ордер? Структурированное.Prieš 3 metusPrieš metusДля тех, кого интересуют мои услуги: Телефон\WhatsApp\Telegram — 7 9222189162 Skype — NUdartsev Я в .com/nudartsev Краткая инстр.

Prieš 6 metųИндивидуальный предприниматель Иванов начал продавать большие кристаллические телевизоры стоимостью.Prieš 2 metusОформление приходных и расходных кассовых документов. Установка лимита кассы в 1С 8.3.

Бухгалтерский

Отражение поступления аванса в 1С Бухгалтерии

Порядок его заполнения следующий: Сам документ можно создать при загрузке из сервиса «Клиент-Банк», сформировать на основании ранее выписанного счета, или в виде банковской выписки.

В качестве типа операции следует выбрать получение оплаты от покупателя.

При заполнении формы следует указать покупателя, реквизиты договора, размер платежа, который поступил на расчетный счет. В обязательном порядке следует проверить счета для учета.

Должны быть указаны 62.01 (для осуществления окончательных расчетов) и 62.02 (для регистрации авансов). Также рекомендуется указать статью в БДДС, на которой будут учитываться поступления. Необходимо определить порядок погашения задолженности.

В частности, можно не погашать никакую задолженность покупателя.

В таком случае вся поступившая сумма будет учтена в 1С Бухгалтерии в качестве аванса. Также имеется возможность указать определенный документ, по которому у покупателя есть задолженность перед компанией.

Порядок отражения авансов, полученных от покупателей

Значение данного субконто отражает основание будущей реализации — счет на оплату или договор.

Аванс также может быть проведен по договору

«Без договора (служебный; для платежей без указания договора)»

. Это означает, что при продаже данному покупателю товаров (продукции, работ, услуг), этот аванс может быть зачтен вне зависимости от того, по какому договору продан товар (продукция, работа, услуга). При поступлении аванса от покупателя бухгалтер обязан начислить НДС и составить счет-фактуру в соответствии с п.

1 ст. 162 НК РФ. В типовой конфигурации данная операция выполняется документом «Счет-фактура выданный».

Новый документ «Счет-фактура выданный» удобно вводить на основании введенного ранее документа «Выписка». Для этого в журнале «Операции по расчетному счету» следует установить курсор на нужную выписку, нажать кнопку «Действия» и выбрать пункт «Ввод на основании».

Источник: https://dtp-sovetnik.ru/predoplata-v-roznice-1s-8-2-buhgalterija-96930/

Как пробить чек ККМ с предоплатой?

Аванс в рознице

Чек ККМ с предоплатой формируется по особым правилам — с учетом предписаний сразу нескольких нормативных актов и содержит много специфических информативных реквизитов. Изучим подробнее, какими они должны быть при приеме предоплаты в различных разновидностях.

Аванс в кассовом чеке: какой выбрать признак расчета

Отражаем предоплату на онлайн-кассе: как выбрать признак способа расчета

Каким образом аванс отражается в бумажном кассовом чеке?

Авансы в электронном чеке

Аванс на онлайн-кассе: нюансы

Итоги

Аванс в кассовом чеке: какой выбрать признак расчета

В законе «О применении ККТ» от 22.05.2003 № 54-ФЗ в действующей его редакции имеется такой термин как «признак расчета», обозначающий один из обязательных реквизитов кассового чека на онлайн-кассах.

Данный реквизит предназначен для документирования таких операций, как (ст. 4.7 закона 54-ФЗ):

1. Получение денежных средств от покупателя (признак «Приход»).

Рассматриваемый признак проставляется в чеке при самой распространенной операции — приеме от покупателя денежных средств в счет оплаты товара (услуги).

2. Возврат денежных средств покупателю («Возврат прихода»).

Такая операция характеризует возврат некачественного или неподошедшего (в предусмотренных законом случаях) товара.

3. Выдача денежных средств физическому лицу («Расход»).

Данная операция производится, если сам магазин что-то приобретает у физического лица для собственного пользования или перепродажи (например, овощи — если физическое лицо их выращивает на продажу).

4. Возврат физическим лицом ранее полученных денежных средств («Возврат расхода»).

Такая операция производится, если магазин вынужден вернуть физлицу ранее купленные товары и потребовать возврата денежных средств за них.

Очевидно, что получению аванса от покупателя соответствует первый признак расчета — «Приход». Однако только лишь его отражения в кассовом чеке недостаточно. В чеке должен быть корректно отражен еще один реквизит — «Признак способа расчета». Изучим далее, как он применяется.

Отражаем предоплату на онлайн-кассе: как выбрать признак способа расчета

Приказом ФНС России от 21.03.2017 № ММВ-7-20/229@ утверждена группа реквизитов кассовых чеков, дополняющих указанные в законе 54-ФЗ, а также тех, что применяются в соответствии с форматами, которые утверждены приказом.

В данном случае нас интересует дополнительный реквизит «Признак способа расчета». Он предназначен для уточнения того, что именно пробивается, и выбирается из определенного перечня операций, а именно:

1. Получения магазином полной предоплаты по определенному товару до момента его передачи.

2. Получения магазином частичной предоплаты до момента передачи определенного товара.

3. Получения магазином аванса за товар, характеристики которого к тому моменту не определены (например, если куплена подарочная карта).

4. Произведения покупателем полной оплаты за товар (с учетом ранее внесенной предоплаты или аванса) при последующем его незамедлительном отпуске.

5. Получения магазином частичной оплаты за товар с последующим его отпуском в кредит (на сумму, не оплаченную к моменту отпуска).

6. Отпуска товара в кредит (на полную сумму его стоимости).

7. Оплаты кредита за товар.

Операции, указанные в пунктах 1–3, фактически соответствуют самым распространенным разновидностям предоплаты в розничной торговле.

Полезно будет изучить, каким образом указанные реквизиты отражаются в структуре кассовых чеков на практике, — с учетом новизны законодательства, регулирующего применение ККТ.

Чек на аванс онлайн-касса (как, впрочем, и любой другой кассовый чек) формирует:

1. В бумажном и электронном виде — при приеме оплаты при продаже «вживую».

2. В электронном виде — при приеме оплаты через интернет.

Изучим подробнее специфику отражения сведений об авансе в обоих указанных типах чеков.

Каким образом аванс отражается в бумажном кассовом чеке?

В бумажном чеке сведения о получении магазином аванса обязательно отражаются посредством указания на нем реквизита «Признак расчета» в значении «Приход». Реквизит «Признак способа расчета» должен быть представлен в следующих форматах.

Операция

Как отражается на кассовом чеке по реквизиту «Признак способа расчета»

Вариант 1

Вариант 2

Получена полная предоплата до отпуска товара

ПРЕДОПЛАТА 100%

1

Получена частичная предоплата до отпуска товара

ПРЕДОПЛАТА

2

Получен аванс за товар

АВАНС

3

Получена полная оплата при отпуске товара

ПОЛНЫЙ РАСЧЕТ

4

Товар отпущен в кредит с частичной оплатой

ЧАСТИЧНЫЙ РАСЧЕТ И КРЕДИТ

5

Товар отпущен в кредит

ПЕРЕДАЧА В КРЕДИТ

7

Оплачен кредит по ранее отпущенному товару

ОПЛАТА КРЕДИТА

9

Внимание! Начиная с формата фискальных данных (ФФД) 1.05 реквизит «Признак способа расчета» (Тэг 1214) является обязательным. При ФФД 1.0 (который с 01.01.2019 не применяется) он мог в чеке отсутствовать.

Электронная версия кассового чека (ссылка на нее) направляется на e-mail покупателя или на его сотовый телефон в виде SMS, если они сообщены в процессе расчетов продавцу, при посредничестве Оператора фискальных данных (ОФД). Если расчет произведен в интернет-магазине, то электронный чек онлайн-кассы будет единственным чеком — формирования бумажного в данном случае не предусмотрено.

В электронном чеке, как и в бумажном, сведения о предоплате/авансе обязательно указываются в реквизите «Признак расчета» — посредством указания в нем значения «Приход». Сведения по реквизиту «Признак способа расчета» в электронном чеке фиксируются с помощью специальных кодов:

1 — при полной предоплате за определенный товар;

2 — при частичной предоплате за определенный товар;

3 — при авансе за неопределенный товар;

4 — при полной оплате при отпуске товара;

5 — при отпуске товара в кредит при частичной оплате;

6 — при отпуске товара в кредит;

7 — при получении платы по кредиту.

Аванс на онлайн-кассе: нюансы

В ходе настройки онлайн-кассы и пользования данным устройством нужно иметь в виду, что:

1. Реквизит «Признак способа расчета» — часть реквизита «Предмет расчета», и потому он должен применяться с учетом предписаний ФНС, касающихся определения структуры второго.

Например, если предоплата внесена за неопределенный товар, то в реквизите «Наименование предмета расчета» (который также входит в реквизит «Предмет расчета») не указывается название товара, а в реквизите «Признак способа расчета» указывается, что внесен аванс (с применением кода 3 — в электронной версии чека, и записью «АВАНС» в печатной версии фискального документа).

Если реквизит «Признак способа расчета» сформирован с применением кода 7 (погашение кредита), то в кассовом чеке не указывается каких-либо иных данных, входящих в состав реквизита «Предмет расчета».

Источник: https://nalog-nalog.ru/kkt_kkm_kassa/kak_probit_chek_kkm_s_predoplatoj/

Помощь адвоката
Добавить комментарий